[discussion_vu] Донецк.08.10. Признание сделок никчемными.

Важно, для всех юристов, бухгалтеров и директоров организаций.

ГНА Украины издала «Методические рекомендации (ориентировочный алгоритм действий) органов Государственной налоговой службы по устранению схем уклонения от уплаты налогов" -. N 2012/7/10-1017.

Речь идет о субъектах уклонения, предоставивших налоговый кредит, но не декларировали налоговые обязательства" или осуществляют действия "не обусловленные экономическими причинами".

ГНАУ относит сделки подобных субъектов к ничтожным. Методика предписывает подавать иск в суд с требованием взыскания в доход государства денег, которые получены от такого рода сделок, как "совершенных с целью, заведомо противоречащей целям государства и общества, ссылаясь на их ничтожность".

Приглашаем 08.10 в 10:00 в Донецке:

Эффективная защита компаний.
Ничтожные (никчемные), фиктивные сделки в процессе от проверок до суда.

 Перед вами выступят и ответят на вопросы
Вельбицкая И. И. - руководитель аудиторской фирмы "Финансовый аудит и учет", 
Криворучко Андрей Иванович- президент Финансового клуба Украины, налоговый адвокат.
Специалисты в области налогообложения.

095*3597640

Стоимость участия: 1000 грн. (Консультации, раздаточныематериалы, обед ,кофе).

Шелковичная 12 10:00-18:00

 Будут рассмотрены вопросы:

Каким образом определяется ничтожность, фиктивность.

• Ничтожность сделки не устанавливается актами налоговой проверки.
• Когда стоит подвергнуть корректировке налоговый кредит по требованию налоговой. Не будет ли это считаться признанием собственной вины.

Когда не достаточно наличия "всех первичных документов": подписи контрагентов, ТТН...

• По какой причине в суде не достаточно факта наличия "всех первичных документов". Дополнительные полномочия судьи, согласно разъяснений Высшего административного суда Украины, каким образом "процессуальными методами" можно оперировать во время судебного заседания, чтобы результаты акта проверки не легли в основу при вынесении решения,
• Каких первичных документов достаточно для подтверждения реальности сделки. Необходимость наличия товарно-транспортных накладных (ТТН), путевых листов. Обзор изменений, которые касаются транспортных документов в ЗУ "Об автомобильном транспорте", Перечне необходимых при перевозке документов, нормативно-правовых актах по ведению бухгалтерского учета, в тенденциях судебной практики. Примеры судебных дел: победа в случае полного отсутствия документов, наличие товарно-транспортных накладных без оплаты транспортных услуг
• Последние разъяснения Министерства финансов Украины, Национального банка Украины о подписи директора или другого сотрудника на первичных документах, допустимо ли работать без доверенности (в частности, печать, подпись на накладной).
• Как быть, если накладную от имени предприятия подписало лицо, не чисялщееся на предприятии.
• Почерковедческая экспертиза: что обычно устанавливает экспертиза, чем грозит то, что документы подписаны "неизвестным лицом", какое значение для суда имеет экспертиза, которая проводится в налоговой милиции.

Добросовестный налогоплательщик не несет ответственность за действия контрагента.

• Что поможет добросовестному налогоплательщику
• Рассмотрение практики Европейского суда, возможно ли на эту практику ссылаться, нормы КАСу, которые обязательно должны быть использованы во время защиты своих прав
• Обзор оснований, которые пытаются применить для подтверждения "недобросовестности" из примеров судебной практики
• Налогоплательщик не несет ответственность за неподачу отчетности контрагентом

Зависимость стратегии защиты в суде от "серьезности проблем" контрагента.

• Неимение контрагентом материальных, трудовых... ресурсов. Перечень необходимых ресурсов в нормативных актах, обзор судебной практики,
• Уголовные дела на должностных лиц контрагента: фиктивное предпринимательство, подделка первичных документов,...
• Нужно ли в суде прилагать максимальное количество документов, есть ли в этом заинтересованность налогоплательщика, как обычно поступает судья с предоставленными "талмудами"
• Чем обычно заканчивается запрос судьи относительно контрагента, стоит ли возражать против таких запросов

Влияние описок и ошибок в налоговой накладной на предоставление налогового кредита

• Налоговые накладные по импортному товару. В каких случаях ошибку исправить полностью корректно нельзя - какая стратегия действий является наиболее приемлемой.
• Последние разъяснения по выписке налоговой накладной. Нюансы выписки по импортному товару, что делать, если после переработки поменялся УКТ ВЭД

Запросы налоговой и дача пояснений

• Какие запросы от ГНС про контрагентов обычно поступают: на какие из них возможно не отвечать, каким образом лучше всего построить ответ на запросы и предоставлять первичные документы.
• Обоснованные причины отсутствия предоставления документов на запросы проверяющих органов.
• Распределение обязанностей между бухгалтером и директором: каким образом не дать так пояснения, что пояснения бухгалтера лягут в обвинительный приговор директора и наоборот.

Коммерческая тайна и конфиденциальная информация

• Какие сведения не являются ни коммерческой тайной ни конфиденциальной информацией
• Положение о коммерческой тайне: пример составления, Что грозит сотруднику, нарушившему Положение о коммерческой тайне. Применение как в спорах с персоналом, так и в спорах с контролирующими органами.

Украинский классификатор товаров внешней экономической деятельности в налоговой накладной и проверки Таможни и Налоговой. Как быть, если невозможно исправить ошибку:

• Украинском классификаторе товаров внешней экономической деятельности - как лучше для продавца и покупателя
• Проверки Таможенной службы до и после вступления в силу нового Таможенного кодекса

Другие органы:

• Налоговая милиция: Когда правомочно проведение контрольной закупки?
• Государственная служба по борьбе с экономической преступностью: Запрос органов ДСБЕЗ на предоставление документов. Опасность ведения двойной бухгалтерии. Проверка по анонимной жалобе. Проверки органами Государственной службы по борьбе с экономической преступностью разрешительных документов Министерства чрезвычайных ситуаций и СЄС.
• Государственная служба Украины по вопросам защиты персональных данных: когда, кого и в каких случаях проверяют. База персональных данных сотрудников, контрагентов, потенциальных клиентов: что регистрируется, какие планируются изменения в данном вопросе.
• Проверки Министерства чрезвычайных ситуаций: какие проверки проводятся, какие документы необходимы.
• Прокуратура: в каких случаях проверяют

095,359-76-40

Цена участия: 1 100 грн. (Обед, 2 кофе паузы, раздаточный материал, консультации специалистов).

Длительность проведения: 10:00-18:00

--
You received this message because you are subscribed to the Google Groups "Virtual University of Pakistan" group.
To post to this group, send email to discussion_vu@googlegroups.com.
To unsubscribe from this group, send email to discussion_vu+unsubscribe@googlegroups.com.
For more options, visit this group at http://groups.google.com/group/discussion_vu?hl=en.